中國人民銀行上?？偛堪l(fā)布
《中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)分賬核算業(yè)務(wù)實施細則（試行）》和
《中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)審慎管理細則（試行）》
為深入貫徹十八屆三中全會精神，落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于建設(shè)中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)的重要部署，進一步加大對自貿(mào)試驗區(qū)跨境投融資活動的金融支持，促進實體經(jīng)濟發(fā)展，根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于金融支持中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)建設(shè)的意見》（以下簡稱《意見》），經(jīng)總行批準，5月22日，人民銀行上?？偛颗e行發(fā)布會，發(fā)布《中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)分賬核算業(yè)務(wù)實施細則》（以下簡稱《業(yè)務(wù)實施細則》）和《中國(上海)自由貿(mào)易試驗區(qū)分賬核算業(yè)務(wù)風險審慎管理細則》（以下簡稱《審慎管理細則》）。上海市委常委、常務(wù)副市長屠光紹，上海市政府副秘書長、自貿(mào)試驗區(qū)管委會常務(wù)副主任戴海波，人民銀行上?？偛扛敝魅渭嫔虾７中行虚L、國家外匯管理局上海市分局局長張新，上海市金融辦主任鄭楊，人民銀行上海總部黨委委員王利平出席了發(fā)布會。
本次發(fā)布的兩個細則，全面規(guī)范了試驗區(qū)分賬核算業(yè)務(wù)及其風險審慎管理，兩者相互匹配，相輔相成?！稑I(yè)務(wù)實施細則》側(cè)重試驗區(qū)分賬核算業(yè)務(wù)的開展及相關(guān)要求，詳細規(guī)定了上海地區(qū)金融機構(gòu)內(nèi)部建立試驗區(qū)分賬核算管理制度的具體要求，以及自由貿(mào)易賬戶的開立、賬戶資金使用與管理等內(nèi)容。《審慎管理細則》主要根據(jù)宏觀審慎管理和風險防控的要求，對試驗區(qū)分賬核算業(yè)務(wù)管理的審慎合格標準、業(yè)務(wù)審慎合格評估及驗收、風險管理、資金異常流動監(jiān)測預警以及各項臨時性管制措施等做出了明確規(guī)定。兩項細則從業(yè)務(wù)管理和風險防范兩個方面，共同構(gòu)建了有利于風險管理的試驗區(qū)賬戶體系框架，為下一步推動試驗區(qū)投融資匯兌創(chuàng)新業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。
《業(yè)務(wù)實施細則》的核心內(nèi)容包括：一是上海地區(qū)的金融機構(gòu)可以通過建立分賬核算單元，為開立自由貿(mào)易賬戶的區(qū)內(nèi)主體提供經(jīng)常項目、直接投資和《意見》第三部分的投融資創(chuàng)新相關(guān)等業(yè)務(wù)的金融服務(wù)，以及按準入前國民待遇原則為境外機構(gòu)提供的相關(guān)金融服務(wù)。二是明確自由貿(mào)易賬戶為規(guī)則統(tǒng)一的本外幣賬戶，區(qū)內(nèi)主體和境外機構(gòu)可根據(jù)需要開立。三是明確自由貿(mào)易賬戶與境外賬戶、境內(nèi)區(qū)外的非居民機構(gòu)賬戶，以及自由貿(mào)易賬戶之間的資金流動按宏觀審慎的原則實施管理；對自由貿(mào)易賬戶與境內(nèi)（含區(qū)內(nèi)）其他銀行結(jié)算賬戶之間的資金流動，根據(jù)有限滲透加嚴格管理的原則，按跨境業(yè)務(wù)實施管理；對同一非金融機構(gòu)的自由貿(mào)易賬戶與其一般賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)，應按《業(yè)務(wù)實施細則》規(guī)定的四個渠道辦理。四是細化了自由貿(mào)易賬戶資金兌換的具體政策安排，對已實現(xiàn)可兌換（包括經(jīng)常項目和直接投資相關(guān)）的業(yè)務(wù)，自由貿(mào)易賬戶內(nèi)資金可自由兌換；對《意見》第三部分投融資創(chuàng)新業(yè)務(wù)，各相關(guān)部門根據(jù)“成熟一項、推出一項”的原則，另行制訂具體實施辦法。五是中國外匯交易中心、上海清算所等機構(gòu)可在獲準后，向試驗區(qū)內(nèi)及境外提供各類跨境金融交易及清算結(jié)算服務(wù)。
《審慎管理細則》的核心內(nèi)容包括：一是明確了分賬核算單元的審慎合格標準與評估驗收程序。上海市金融機構(gòu)應當按要求建立試驗區(qū)分賬核算管理制度，建立健全財務(wù)和資產(chǎn)管理、展業(yè)管理以及內(nèi)部控制制度，并以市級機構(gòu)為單位接入人民銀行上海總部的相關(guān)系統(tǒng)。二是明確提出了試驗區(qū)分賬核算業(yè)務(wù)宏觀審慎管理的目標、內(nèi)容、方法、工具等，要求上海地區(qū)金融機構(gòu)建立對金融宏觀審慎管理政策的響應機制。三是細化了試驗區(qū)分賬核算業(yè)務(wù)風險管理的內(nèi)容，包括滲透風險管理、流動性風險管理、幣種敞口風險管理、資產(chǎn)風險管理、風險對沖管理等。四是建立了風險預警與處置機制。人民銀行上?？偛繉㈤_展非現(xiàn)場監(jiān)測，并根據(jù)不同預警指標，在出現(xiàn)資金異常流動的情形下，采取延長賬戶存放期、征收特別存款準備金、實行零息存款準備金以及臨時資本管制等干預手段，維護試驗區(qū)金融環(huán)境的穩(wěn)健運行。五是組織開展對金融機構(gòu)分賬核算業(yè)務(wù)進行持續(xù)性評估，建立相應的激勵約束與處罰機制，根據(jù)金融宏觀審慎管理的需要，對金融機構(gòu)開展的試驗區(qū)分賬核算業(yè)務(wù)范圍進行調(diào)整。
兩項細則的落地，標志著《意見》中創(chuàng)新有利于風險管理賬戶體系的政策框架已基本成型，為在試驗區(qū)先行先試資本項目可兌換等金融領(lǐng)域改革提供了工具和載體。區(qū)內(nèi)主體可依托自由貿(mào)易賬戶這一載體，積極開展投融資匯兌等創(chuàng)新業(yè)務(wù)。各相關(guān)部門可利用這一載體和工具，依據(jù)“成熟一項、推動一項”的總體原則，另行制定實施辦法，在試驗區(qū)積極穩(wěn)步推動個人跨境投資、資本市場開放、跨境融資便利化等改革試點，進一步優(yōu)化試驗區(qū)營商環(huán)境，更好地滿足實體經(jīng)濟對金融服務(wù)的需求，推動試驗區(qū)在更高平臺上參與國際競爭。
2014-5-23
