《私募投資基金合同指引3號（公司章程必備條款指引）
（征求意見稿）》
一、 根據(jù)《證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公司法》、《公司登記管理條例》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》（以下簡稱《登記備案辦法》）及其他相關規(guī)定，制定本指引。
二、 私募基金管理人通過有限責任公司或股份有限公司形式募集設立私募投資基金的，應當按照本指引制定公司章程（以下簡稱“章程”）。章程中應當載明本指引規(guī)定的必備條款，本指引必備條款未盡事宜，可以參照私募投資基金合同指引1號的相關內容。投資者簽署的公司章程應當滿足相關法律、法規(guī)對公司章程的法定基本要求。
三、 本指引所稱公司型基金是指投資者依據(jù)《公司法》，通過出資形成一個獨立的公司法人實體（以下簡稱“公司”），由公司自行或者通過委托專門的基金管理人機構進行管理的私募投資基金。公司型基金的投資者既是基金份額持有者又是公司股東，按照公司章程行使相應權利、承擔相應義務和責任。
四、 私募基金管理人及私募基金投資者應在公司章程首頁進行如下聲明與承諾，包括但不限于：私募基金管理人保證在募集資金前已在中國基金業(yè)協(xié)會登記為私募基金管理人,并列明管理人登記編碼。私募基金管理人應當向投資者進一步聲明，中國基金業(yè)協(xié)會為私募基金管理人和私募基金辦理登記備案不構成對私募基金管理人投資能力、持續(xù)合規(guī)情況的認可；不作為對基金財產安全的保證。私募基金管理人保證已在簽訂本合同前揭示了相關風險；已經(jīng)了解私募基金投資者的風險偏好、風險認知能力和承受能力。私募基金管理人承諾按照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理運用基金財產，不對基金活動的盈利性和最低收益作出承諾。
私募基金投資者聲明其為符合《暫行辦法》規(guī)定的合格投資者并按《暫行辦法》的要求披露到最終的投資者，保證財產的來源及用途符合國家有關規(guī)定，并已充分理解本合同條款，了解相關權利義務，了解有關法律法規(guī)及所投資基金的風險收益特征，愿意承擔相應的投資風險，且投資事項符合其業(yè)務決策程序的要求；私募基金投資者承諾其向私募基金管理人提供的有關投資目的、投資偏好、投資限制、財產收入情況和風險承受能力等基本情況真實、完整、準確、合法，不存在任何重大遺漏或誤導。
五、 公司型基金的章程應當具備如下條款：?
(一) 【基本信息】章程應列明公司的基本信息，包括但不限于公司的名稱、住所、 注冊資本、存續(xù)期限 、經(jīng)營范圍（應含有“投資”、“基金”、“資產管理”等能體現(xiàn)私募投資基金性質的字樣）、股東姓名/名稱、住所等，同時可以對變更該等信息的條件作出說明。?
(二) 【股東出資】章程應列明股東的出資方式、數(shù)額、比例和繳付期限。?
(三) 【股東的權利義務】章程應列明股東的基本權利、義務及股東行使知情權的具體方式。?
(四) 【入股、退股及轉讓】章程應列明股東增資、減資、入股、退股及股權轉讓的條件及程序。?
(五) 【股東（大）會】章程應列明股東（大）會的職權、召集程序及議事規(guī)則等。?
(六) 【高級管理人員】章程應列明董事會或執(zhí)行董事、監(jiān)事（會）及其他高級管理人員的產生辦法、職權、召集程序、任期及議事規(guī)則等。?
(七) 【投資事項】章程應列明本公司型基金的投資范圍、投資策略、投資運作方式、投資限制、投資決策程序、關聯(lián)方認定標準及對關聯(lián)方投資的回避制度、投資后對被投資企業(yè)的持續(xù)監(jiān)控、投資風險防范、投資退出等。
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(八) 【管理方式】公司型基金可以采取自我管理，也可以委托其他私募基金管理機構管理。采取自我管理方式的，章程中應當明確管理架構和投資決策程序；采取委托管理方式的，章程中應當明確管理人的名稱，并列名管理人的權限及管理費的計算和支付方式。?
(九) 【托管事項】公司財產進行托管的，應在章程中明確托管機構的名稱或明確全體股東在托管事宜上對董事會/執(zhí)行董事的授權范圍，包括但不限于挑選托管人、簽署托管協(xié)議等。?公司全體股東一致同意不托管的，應在章程中明確約定本公司型基金不進行托管，并明確保障投資基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制。?
(十) 【利潤分配及虧損分擔】章程應列明公司的利潤分配和虧損分擔原則及執(zhí)行方式。?
(十一) 【費用和支出】章程應列明公司承擔的有關費用（包括稅費）、受托管理人和托管機構報酬的標準及計提方式。?
(十二) 【財務會計制度】章程應對公司的財務會計制度作出規(guī)定，包括記賬、會計年度、經(jīng)會計師事務所審計的年度財務報告、公司年度投資運作基本情況及重大事件報告的編制與提交、查閱會計賬簿的條件等。?
(十三) 【信息披露制度】章程應對本公司型基金信息披露的內容、方式、頻度等內容作出規(guī)定。?
(十四) 【終止、解散及清算】章程應列明公司的終止、解散事由及清算程序。?
(十五) 【章程的修訂】章程應列明章程的修訂事由及程序。
(十六) 【一致性】章程應明確規(guī)定當章程的內容與股東之間的出資協(xié)議或其他文件內容相沖突的，以章程為準。若章程有多個版本且內容相沖突的，以在中國基金業(yè)協(xié)會備案的版本為準。
(十七) 【份額信息備份】訂明全體股東同意私募基金管理人、份額登記機構或其他份額登記義務人應當按照中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定辦理基金份額登記（公司股東）數(shù)據(jù)的備份。?
(十八) 【報送披露信息】訂明全體股東同意私募基金管理人或其他信息披露義務人應當按照中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定對基金信息披露信息進行備份。?
六、 本指引由中國基金業(yè)協(xié)會負責解釋，自2016年[]月[]日起施行。
2015-12-16
